渾源縣十八屆人大一次會議文件（35）

關(guān)于渾源縣2020年

財政預算執(zhí)行情況和2021年

財政預算草案的報告

—2021年3月30日在渾源縣第十八屆

人民代表大會第一次會議上

財政局局長   武建文

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會報告2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2020年全縣財政預算執(zhí)行情況

2020年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，扎實做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務，確保積極的財政政策落到實處，財政收入實現(xiàn)預期目標，財政支出得到有力保障，預算執(zhí)行總體良好，為奪取我縣疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展“雙勝利”貢獻力量。

（一）2020年一般公共預算執(zhí)行情況。

2020年全縣一般公共預算收入完成16177萬元，為預算的101.28%，增長3.31%；一般公共預算支出執(zhí)行298112萬元，為預算的93.23%，下降11.44%。

1.主要收入項目完成情況

稅收收入完成6822萬元，為預算的118.97%，增長21.26%。其中：增值稅2367萬元，為預算的87.47%，下降10.03%；企業(yè)所得稅599萬元，為預算的100 %，增長10.93%；個人所得稅171萬元，為預算的86.36%，增長0.59%；資源稅113萬元，為預算的41.09%，下降74.38%；城維稅381萬元，為預算的95.25 %，下降24.55%；房產(chǎn)稅186萬元，為預算的143.08 %，下降11.43%；印花稅147萬元，為預算的245 %，增長77.11%；城鎮(zhèn)土地使用稅139萬元，為預算的115.83%，下降15.24%；土地增值稅258萬元（預算數(shù)無），增長1072.73%；車船稅447萬元，為預算的151.01%，增長12.59%；耕地占用稅289萬元（預算與上年數(shù)均無）；契稅988萬元，為預算的760%，增長370%；環(huán)境保護稅737萬元，為預算的 88.33%，增長190%。

非稅收入完成9355萬元，為預算的91.38%，下降6.75%。其中：專項收入442萬元，為預算的78.93%，下降24.32%；行政事業(yè)性收費收入548萬元，為預算的60.89%，下降37.37%；罰沒收入467萬元，為預算的51.89%，下降73.97%；國有資本經(jīng)營收入804萬元（預算與上年數(shù)均無）；國有資源有償使用收入3393萬元，為預算的45.45%，下降47.22%；其他非稅收入3701萬元，為預算的902.68%，增長963.51%。

2.主要支出項目執(zhí)行情況

一般公共服務支出19821萬元，為預算的99.62%，增長11.26%；國防支出62萬元，為預算的100%，增長1.64%；公共安全支出7797萬元，為預算的94.37%，增長19.48%；教育支出36394萬元，為預算的94.28%，下降22.21%；科學技術(shù)支出1144萬元，為預算的100%，增長4.19%；文化旅游體育與傳媒支出6410萬元，為預算的92.68%，增長28.02%；社會保障和就業(yè)支出70731萬元，為預算的98.66%，增長24.85%；衛(wèi)生健康支出24451萬元，為預算的97.05%，增長22.26%；節(jié)能環(huán)保支出29058萬元，為預算的97.42%，下降22.57%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11895萬元，為預算的100%，增長67.82%；農(nóng)林水支出68326萬元，為預算的88.41%，下降15.31%；交通運輸支出4294萬元，為預算的55.7%，下降76.38%；資源勘探工業(yè)信息等支出1644萬元，為預算的100%，增長13.69%；商業(yè)服務業(yè)等支出596萬元，為預算的54.38%，下降32.50%；自然資源海洋氣象等支出1202萬元，為預算的42.79%，下降82.47%；住房保障支出9125萬元，為預算的99.85%，下降64.18%；糧油物資儲備支出394萬元，為預算的100%，下降11.86%；災害防治及應急管理支出1383萬元，為預算的83.41%，下降36.3%；債務付息支出1610萬元，為預算的100%，增長8.13%；其他支出1775萬元，為預算的60.68%，增長96.35%。

2020年全縣一般公共預算財力為322869萬元，公共預算支出執(zhí)行298112萬元，上解上級支出3103萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出21654萬元，當年公共財政實現(xiàn)收支平衡。

（二）2020年政府性基金預算執(zhí)行情況。

2020年全縣政府性基金預算收入完成22869萬元，為預算的103.29%，增長17.1%；預算支出執(zhí)行29473萬元（含上級補助收入和抗疫特別國債安排的支出），為預算的74.21%，下降41.28%。

（三）2020年社會保險基金預算執(zhí)行情況。

2020年全縣社會保險基金預算收入完成87715萬元，為預算的92.36%，下降7.64%，主要原因是為了緩解企業(yè)因疫情而面臨的困難，實施階段性“減、免、緩”等政策所致；預算支出執(zhí)行85739萬元，為預算的115.81%，增長34.06%。

（四）2020年地方政府債務情況。

2020年市財政核定我縣新增政府債務規(guī)模5966萬元，主要用于易地扶貧搬遷及后續(xù)扶持項目。年末政府債務余額為6.7億元，債務率為18.9%，地方性政府債務在可控限額之內(nèi)，政府債務率未超過警戒線。

（五）2020年財政重點工作情況。

2020年，我們按照縣十七屆人大六次會議和縣人大常委會有關(guān)決議要求，積極應對新冠肺炎疫情沖擊，認真落實積極的財政政策，全面從嚴從緊加強預算管理，努力完成2020年預算目標任務。

1.全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。2020年，全縣財政投入疫情防控資金1468萬元，有力有序支持做好疫情防控工作。加強對確診和疑似患者的救治保障，增加對醫(yī)護防疫人員的經(jīng)費補助，強化疫情防控物資采購和科技支撐，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。建立急事急辦、特事特辦的資金應急保障機制，加強資金集中統(tǒng)一調(diào)度，統(tǒng)籌使用各級財政補助資金，采取先調(diào)度再清算、先預撥后結(jié)算的方式，及時足額保障疫情防控資金。加大公共衛(wèi)生體系財政投入，推動建設(shè)重大疫情防控救治體系和應急物資保障體系，著力補齊公共衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板。

2.全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)。支持如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。2020年，全縣財政投入扶貧資金32520萬元，其中統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金22690萬元。重點向貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等扶貧項目傾斜，補齊短板弱項，確保完成剩余脫貧攻堅任務和鞏固脫貧成果。全縣財政投入鄉(xiāng)村振興專項資金2570萬元，統(tǒng)籌推動脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興的有效銜接。進一步強化財政扶貧資金監(jiān)管，優(yōu)化資金動態(tài)監(jiān)控平臺功能，推進扶貧項目資金全過程績效管理。推動生態(tài)環(huán)境明顯改善。2020年，全縣財政投入環(huán)保資金3462萬元，支持打好大氣、水、土壤等污染防治戰(zhàn)役；投入礦山生態(tài)修復治理專項資金23949萬元，加快推進礦山生態(tài)保護修復工程，為礦山生態(tài)修復“一年復綠、三年成景”奠定扎實基礎(chǔ)。防范化解風險取得積極成效。統(tǒng)籌做好政府債券資金使用管理，新增債券資金、抗疫特別國債重點用于我縣易地扶貧搬遷及后續(xù)扶持項目、礦山生態(tài)修復治理、疫情防控救治體系建設(shè)和市政道路建設(shè)等，全力保障重點項目建設(shè)的需求。嚴格落實債務限額管理和預算管理要求，切實做好到期債券還本付息計劃，妥善化解隱性債務存量，增強防范化解風險能力。2020年，按計劃化解存量政府隱性債務12296萬元。

3.穩(wěn)步提高基本民生保障水平。2020年，全縣教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等13項民生支出累計執(zhí)行264020萬元，占一般公共預算支出的89%。支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。從2020年春季學期起，將義務教育生均公用經(jīng)費基準定額標準提高50元。支持鞏固教育脫貧攻堅成果，改善學校基本辦學條件。全面落實義務教育學生“兩免一補”和學前、普通高中、中職教育學生資助政策，確保家庭經(jīng)濟困難學生不因貧失學輟學。努力穩(wěn)定和擴大就業(yè)。全縣財政投入就業(yè)資金765萬元。統(tǒng)籌使用就業(yè)補助資金、職業(yè)技能提升行動資金和失業(yè)保險基金，有效支持了我縣高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點人群的就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作，加強失業(yè)人員基本生活保障和再就業(yè)服務，推動實現(xiàn)更充分更高質(zhì)量就業(yè)。做好養(yǎng)老保障工作。調(diào)整企業(yè)和機關(guān)事業(yè)單位退休金待遇，落實企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌缺口分擔資金2116萬元，落實機關(guān)事業(yè)單位退休人員調(diào)整養(yǎng)老金縣配套資金667萬元。提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金標準，推動建立城鄉(xiāng)居民補充養(yǎng)老保險，穩(wěn)步提高了養(yǎng)老保障水平。保障基本醫(yī)療需求。落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣配套資金715萬元，將居民醫(yī)保人均財政補助標準提高到每人每年550元；將基本公共衛(wèi)生服務財政補助標準從人均69元提高到74元，著力做好醫(yī)療保障托底。做好民生兜底工作。加大兜底線、補短板力度，實現(xiàn)城鄉(xiāng)最低生活保障標準每人每月提高20元。2020年，財政投入困難群眾救助補助資金16677萬元，統(tǒng)籌用于城鄉(xiāng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助、孤兒基本生活保障人員救助補助支出，堅決兜住困難群眾基本生活底線。

4.著力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。財政部門認真貫徹積極的財政政策，打好財政政策“組合拳”，發(fā)揮財政政策逆周期調(diào)節(jié)作用，為維護經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定大局發(fā)揮了重要作用。貫徹落實各項減稅降費政策。2020年，全縣累計新增減稅降費1163萬元，其中:2020年出臺的支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展稅費優(yōu)惠政策新增減稅降費762萬元，2019年年中出臺政策在2020年翹尾新增減稅降費401萬元；認真落實中小微企業(yè)免收租金政策，全縣對承租國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房的中小微企業(yè)共計免收房產(chǎn)租金10萬元，進一步減輕了企業(yè)負擔。推動直達資金發(fā)揮效益。2020年，中央及省財政共計下達我縣直達資金40347萬元。截止12月底，我縣已將40291萬元直達資金撥付到相關(guān)部門，撥付率達99.86%。直達資金重點用于基層“三保”支出，市政道路改造工程、疫情防控、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院提升疫情防控能力建設(shè)等民生支出項目。促進債券資金提質(zhì)增效。截至12月底，我縣共計投入新增債券31396萬元，主要用于支持我縣易地扶貧搬遷及后續(xù)扶持項目5966萬元，礦山生態(tài)修復治理工程20000萬元，疫情防控救治體系建設(shè)和市政道路建設(shè)項目5430萬元。

5.著力深化財政管理改革。加快推進預算管理一體化建設(shè)。制定出臺了《渾源縣預算管理一體化實施方案》，對預算單位財會人員進行了集中培訓，初步建立起涵蓋財政預算編制、預算執(zhí)行、單位會計核算、決算和財務報表的現(xiàn)代信息技術(shù)條件下的一體化預算管理機制。穩(wěn)步推進預算績效管理。制定并提交縣政府出臺了《關(guān)于全面推進預算績效管理的實施方案》，提出了“三年打基礎(chǔ)，兩年見實效”的預算績效管理推進思路，按照“先易后難、由點及面、穩(wěn)步推進”的宗旨，扎實推進全縣財政預算績效管理工作。進一步完善財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控機制，全面提升財政扶貧資金使用績效。2020年，我縣共完成177個扶貧項目的績效目標填報工作，涉及資金22265萬元。貫徹落實過“緊日子”要求。大力壓減一般性支出，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，在年初編制預算時將一般性支出壓減15%，在年中預算執(zhí)行中壓減到20%。統(tǒng)籌盤活使用存量資金，對支出進度慢、低效無效和長期沉淀的部門資金一律收回。2020年，共計壓減一般性支出及“三公”經(jīng)費36292萬元，盤活財政存量資金31025萬元，壓減和盤活的財政資金全部安排用于我縣經(jīng)濟發(fā)展亟需的領(lǐng)域。加大力度爭取上級支持。抓住中央增加財政赤字規(guī)模、發(fā)行抗疫特別國債等政策窗口期、機遇期，財政部門多次赴省財政廳反映我縣財政困難，最大限度爭取上級財政支持。2020年，我縣累計爭取上級財政資金39555萬元。其中：生態(tài)修復債券資金20000萬元，抗疫特別國債5430萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付資金10717萬元，基本財力保障機制獎補資金2186萬元，資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付資金693萬元，農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎勵資金337萬元，革命老區(qū)專項轉(zhuǎn)移支付資金192萬元。增長規(guī)模名列全市前茅，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了財力保障。

2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年。五年來，我縣財政走過了一段極不平凡的奮斗歷程，財政改革發(fā)展工作也取得了新的重大成就。一是財政實力顯著增強。在實施大規(guī)模減稅降費政策情況下，五年一般公共預算收入總量達到10.69億元；五年一般公共預算支出總量達到141.08億元，比上一個五年增長94.19%，為經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供堅實物質(zhì)基礎(chǔ)。二是民生投入只增不減。財政再困難，也要保障好民生支出。五年來，民生支出總量累計超過124.22億元，占一般公共預算支出比重穩(wěn)定在87%以上，改革發(fā)展的成果更多更公平惠及人民群眾。三是重大戰(zhàn)略保障有力。制定出臺了一系列財政支持“1234”發(fā)展戰(zhàn)略的相關(guān)政策措施，統(tǒng)籌整合財力加大重點投入，全力支持經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、脫貧攻堅、生態(tài)修復、鄉(xiāng)村振興、疫情防控、城市改造等重點項目，為縣委、縣政府重大戰(zhàn)略部署的順利推進提供了堅強保障。四是杠桿作用有效發(fā)揮。注重發(fā)揮財政資金乘數(shù)效應，通過推廣運用政府和社會資本合作（PPP）、政府購買服務等市場化手段，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，吸引帶動金融、社會資本投向?qū)嶓w經(jīng)濟和公益事業(yè)，為提升財政保障能力探索了新路子、積累了新經(jīng)驗。五是財政改革縱深推進。預算績效管理全面實施，預算標準體系建設(shè)深入推進，政府采購領(lǐng)域改革成效顯著，財政投資評審績效明顯提升，財政監(jiān)督管理邁上新臺階，預算管理一體化系統(tǒng)基本上線，現(xiàn)代財政制度框架基本確立。

這些成績的取得，是深入貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想的結(jié)果，是縣委、縣政府科學決策、正確領(lǐng)導的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導、大力支持的結(jié)果，是各級各部門和全縣人民齊心協(xié)力、艱苦奮斗的結(jié)果。

與此同時，我們清醒的看到當前財政運行和預算管理工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：受疫情和減稅降費等因素影響，財政收入總量小，增收困難，民生支出剛性需求不斷加大，給預算平衡和執(zhí)行帶來前所未有的壓力和挑戰(zhàn)，全縣財政收支矛盾進一步加劇；防范化解政府債務風險壓力加大；過“緊日子”的意識還需進一步加強，部分單位仍未形成“花錢問效”和勤儉節(jié)約的意識；深化財稅體制改革還面臨諸多困難，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和財源建設(shè)工作任重道遠，等等。對此，我們將直面矛盾、正視問題、敢于擔當，以更大決心和更有效的舉措切實加以解決。

二、2021年全縣財政預算草案

2021年預算編制和財政工作的總體要求是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記視察山西重要講話重要指示，認真落實中央、省市和縣委、縣政府關(guān)于經(jīng)濟財政工作的總體部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持“緊日子、保基本、調(diào)結(jié)構(gòu)、保戰(zhàn)略”工作方針，提質(zhì)增效、更可持續(xù)落實積極的財政政策，加強組織財政收入，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務，加快建立現(xiàn)代財政體制，強化預算約束和績效管理，加強政府債務管理，確保“十四五”開好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。

根據(jù)上述總體要求，預算編制要著重把握以下四項原則：一是收入預算堅持積極穩(wěn)妥、實事求是，與經(jīng)濟社會發(fā)展新情況和積極財政政策相適應，堅決落實減稅降費政策。二是支出預算堅持政府過緊日子，大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費預算。強化預算結(jié)構(gòu)性重塑，真正實施零基預算，盤活各類財政資金、國有資源和資產(chǎn)，在保障“三保”基本支出前提下，加大戰(zhàn)略性支出的保障力度。三是將“三保”作為預算安排的重點，堅持“三保”支出在財政支出的優(yōu)先地位，足額編列、不留缺口。四是突出績效導向，將績效管理深度融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，加強績效目標管理、績效運行監(jiān)控和績效評價結(jié)果運用，大力削減或取消低效無效支出，提高資金配置效率和使用效益。

（一）2021年一般公共預算收支安排。

2021年，全縣一般公共預算收入安排16986萬元，比2020年完成數(shù)增長5%。其中：稅收收入7716萬元，增長13.1%；非稅收入9270萬元，下降0.91%。

根據(jù)當年收入預算安排和現(xiàn)行財政體制測算，2021年全縣返還性收入3992萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入188511萬元。這樣，年初一般公共預算財力為209489萬元，加上從預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入1437萬元，減去上解支出2501萬元，實際可用財力為208425萬元，比2020年預算數(shù)增長1.17%（系剔除上級專項轉(zhuǎn)移支付提前下達1127萬元后可比口徑，下同）。  

主要支出項目安排情況：一般公共服務支出22232萬元，下降2.95%；國防支出61萬元，增長8.93%；公共安全支出7154萬元，增長8.53%；教育支出46090萬元，下降0.02%；科學技術(shù)支出1059萬元，增長10.2%；文化旅游體育與傳媒支出5633萬元，增長18.12%；社會保障和就業(yè)支出57372萬元，增長10.62%；衛(wèi)生健康支出16288萬元，下降2.31%；節(jié)能環(huán)保支出2851萬元，增長139.78%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4280萬元，下降33.65%；農(nóng)林水支出28042萬元，下降16.77%；交通運輸支出3598萬元，下降29.84%；資源勘探工業(yè)信息等支出1656萬元，增長3.76%；商業(yè)服務業(yè)等支出144萬元，下降37.39%；自然資源海洋氣象等支出1519萬元，增長18.49%；住房保障支出3872萬元，增長842.09%；糧油物資儲備支出237萬元，下降27.74%；災害防治及應急管理支出1580萬元，與上年持平；預備費2600萬元，增長3.17%；債務付息支出1666萬元，增長4.58%；其他支出491萬元，下降70.84%。

2021年全縣公共預算安排“三公”經(jīng)費支出1090萬元，比2020年預算下降1.8%。其中：因公出國（境）經(jīng)費20萬元，與上年持平；公務接待費380萬元，下降2.56%；公務用車經(jīng)費690萬元（其中車購費20萬元），下降1.43%。 

（二）2021年政府性基金預算收支安排。

2021年全縣政府性基金預算收入安排20500萬元，下降7.4%,加上上年結(jié)余6861萬元，實際可用財力為27361萬元。相應安排預算支出27361萬元，增長23.58%（系剔除上級轉(zhuǎn)移支付提前下達301萬元后可比口徑，下同）。其中：征地和拆遷補償支出1368萬元；城市建設(shè)支出9350萬元；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出5409萬元；棚戶區(qū)改造支出2776萬元；城市公共設(shè)施支出298萬元；政府性債務還本付息支出8160萬元。

（三）2021年社會保險基金預算收支安排。

2021年全縣社會保險基金預算收入安排86802萬元，下降8.6%；預算支出安排81983萬元，增長10.74%。預計年底結(jié)余4819萬元（歷年滾存結(jié)余27128萬元），主要是機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金歷年結(jié)余。

三、完成2021年預算任務的重點工作

圍繞上述預算安排，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，扎實做好以下五個方面的重點工作。

（一）狠抓增收節(jié)支管理。一是依法抓好組織收入。支持稅務部門做好稅收組織工作，挖掘增收潛力，確保應收盡收。加大非稅收入征管力度,督促各征收單位依法依規(guī)組織收入,確保持續(xù)穩(wěn)定增長；支持自然資源部門加大礦業(yè)權(quán)出讓收益征繳力度，加強對欠繳兩權(quán)價款的征繳,千方百計做大財政收入規(guī)模。二是堅決落實過緊日子要求。把緊預算支出關(guān)口，堅決把一般性支出壓下來，對于資金使用績效不高的項目堅決砍掉，對預算執(zhí)行進度慢的項目資金到期收回，切實把財政資源用在緊要處。三是兜牢“三保”底線。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，進一步落實“三保”預算事中監(jiān)控機制，及時掌握“三保”支出運行狀況，及時調(diào)度資金，確保全縣財政平穩(wěn)運行。四是積極爭取上級支持。深入研究國家政策出臺趨向，把準爭取中央及省市支持的切入點和發(fā)力點，協(xié)同配合相關(guān)部門做好項目謀劃、儲備和申報，推動我縣更多重點項目納入國家“十四五”規(guī)劃大盤子。

（二）繼續(xù)支持打好三大攻堅戰(zhàn)。一是鞏固提升脫貧成果。聚焦防范返貧致貧風險,持續(xù)健全與脫貧攻堅任務相適應的投入保障機制,繼續(xù)加大統(tǒng)籌整合力度,保持財政支持政策和資金規(guī)模總體穩(wěn)定，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。進一步完善扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，加強扶貧項目績效管理，提高扶貧資金使用效益。二是持續(xù)推進生態(tài)保護。堅持財政資金投入同污染防治攻堅任務相匹配，持續(xù)加大污染防治資金投入，重點支持大氣污染防治、水環(huán)境保護、土壤污染防治等生態(tài)文明建設(shè)；持續(xù)加大礦山生態(tài)修復專項資金投入，支持礦山生態(tài)修復治理“一年復綠、三年成景”目標任務順利完成，推動全縣生態(tài)環(huán)境明顯改善。三是防范化解債務風險。嚴格落實地方政府債務限額管理和預算管理有關(guān)要求,統(tǒng)籌安排預算債券付息支出，確保財政經(jīng)濟運行穩(wěn)健、可持續(xù)。落實財政暫付款清理消化攻堅行動,調(diào)整完善債務化解方案,多渠道籌措資金償還即期債務,有序化解隱性債務存量,堅決遏制增量,確保隱性債務風險可防可控。

（三）提升服務經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)效。一是持續(xù)推進減稅降費。繼續(xù)落實制度性減稅降費政策，同時加大各類違規(guī)涉企收費整治力度，堅決防止弱化減稅降費政策紅利。二是全力支持重點項目建設(shè)。用足用活新增政府債券資金,全力保障我縣推進大縣城建設(shè)、棚戶區(qū)改造建設(shè)、采煤沉陷區(qū)搬遷安置基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點項目資金需求；統(tǒng)籌各級各類專項資金，全力支持推動文旅產(chǎn)業(yè)、黃芪產(chǎn)業(yè)、新能源產(chǎn)業(yè)等投產(chǎn)達效,不斷提高對財政收入的貢獻率。三是大力支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。支持耕地質(zhì)量保護和地力提升，支持農(nóng)業(yè)良種培育和種業(yè)發(fā)展，積極培育多元化新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，促進提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。創(chuàng)新農(nóng)業(yè)農(nóng)村財政投入方式，綜合運用財政資金獎補、農(nóng)業(yè)擔保貼息、政府和社會資本合作（PPP）等杠桿作用,引導金融資本、社會資本支持鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展。四是積極擴大有效投資。積極拓展投資空間，用好中央及省市基建投資、地方政府債券資金，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，重點支持我縣轉(zhuǎn)型發(fā)展和重大工程建設(shè)。加大稅收、社保、轉(zhuǎn)移支付等調(diào)節(jié)力度，促進擴大居民消費。

（四）竭力兜牢基本民生保障。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，抓好普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生保障。持續(xù)不斷加大民生投入,支持做好民生實事,確保民生支出占比穩(wěn)定在八成以上，努力解決群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的問題。一是落實就業(yè)優(yōu)先政策。千方百計穩(wěn)定和擴大就業(yè)，完善重點群體就業(yè)支持體系。落實各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，加大援企穩(wěn)崗力度，開展職業(yè)技能培訓，促進更加充分更高質(zhì)量就業(yè)。二是支持教育文化事業(yè)發(fā)展。鞏固完善城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村的義務教育經(jīng)費保障機制，推動義務教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化。支持發(fā)展文化事業(yè)產(chǎn)業(yè)，引導打造地標性文化項目，促進我縣文化事業(yè)發(fā)展。三是提高醫(yī)療衛(wèi)生服務水平。適當提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財政補助標準，同步提高個人繳費水平。繼續(xù)提高基本公共衛(wèi)生服務人均財政補助標準，增強突發(fā)重大傳染病應對處置能力。四是穩(wěn)步提高社會保障水平。繼續(xù)上調(diào)退休人員基本養(yǎng)老金，提高優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補助標準。支持改革完善社會救助制度，繼續(xù)做好困難群眾救助工作。做好企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險統(tǒng)籌準備工作，推動基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險市級統(tǒng)籌，加強保險基金管理和運營風險防控，穩(wěn)步提高社會保障水平。

（五）持續(xù)深化財政管理改革。一是加強預算執(zhí)行管理。嚴格執(zhí)行預算法及其實施條例，加快預算管理一體化建設(shè)，提升預算信息化管理水平。強化預算對執(zhí)行的控制，加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，嚴禁超預算、無預算支出。二是推進政府采購制度改革。強化政府采購預算編制，提高政府采購預算執(zhí)行率，加強政府采購監(jiān)督管理，推動政府采購專業(yè)化高效化發(fā)展。三是完善直達資金管理機制。完善財政直達資金“一竿子插到底”機制，著力在及時、精準、有效上下功夫，切實提升政策效能和資金效益。進一步優(yōu)化分配流程，加大監(jiān)督力度，確保惠企利民。四是強化預算績效管理。加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系,將績效理念和方法深度融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)預算管理和績效管理一體化,切實提高財政資源配置效率和使用效益。加強績效評價結(jié)果應用,硬化績效評價結(jié)果激勵約束,促進預算績效管理提檔升級。五是強化財政監(jiān)督管理。健全行政事業(yè)單位內(nèi)控制度，加強內(nèi)控報告編制審核和檢查力度，提升財務監(jiān)管水平。

各位代表，2021年財政工作任務更加艱巨。我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導，認真聽取縣政協(xié)的意見建議，堅定信心，迎難而上，不斷提升財政服務和保障水平，努力做好各項財政工作，以優(yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨百年華誕，為實現(xiàn)我縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展不懈努力！

附件1：名詞解釋

附件2：2020年財政總決算及2021年財政預算公開表格

附件1：

名詞解釋

1、一般公共預算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預算。

2、政府性基金預算：指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預算。

３、一般公共預算收入：指根據(jù)現(xiàn)行財政管理體制規(guī)定，劃歸地方財政的稅收和非稅收入。主要包括增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、資源稅等共享稅收地方分享部分，城市維護建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、車輛購置稅、耕地占用稅、契稅等地方固定稅收，以及非稅收入。

4、非稅收入：指由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織，依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務以外的財政收入。

5、轉(zhuǎn)移支付：指上級政府通過預算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金撥付。中央、省、市對地方的轉(zhuǎn)移支付主要可分為兩類，一是一般性轉(zhuǎn)移支付，不規(guī)定具體用途，可由地方作為財力統(tǒng)籌安排使用，旨在促進地方政府提供基本公共服務的均等化和保障國家出臺的重大政策實施；二是專項轉(zhuǎn)移支付，為了實現(xiàn)中央、省、市特定政策目標，專款專用。

6、政府性基金預算收入：縣本級基金收入主要項目包括國有土地使用權(quán)出讓收入、城市公用事業(yè)附加收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入和其他基金收入。

7、國有土地使用權(quán)出讓收入：指政府以出讓等方式配置國有土地使用權(quán)取得的全部土地價款，包括受讓人支付的征地和拆遷補償費、土地前期開發(fā)費用和土地出讓收益等。主要項目為土地出讓總價款、補繳的土地價款、劃撥土地收入、其他土地出讓金收入等。

8、一般公共預算支出：指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權(quán)的劃分，經(jīng)省以下各級人大批準，用于保障地方經(jīng)濟社會發(fā)展的各項支出。主要包括一般公共服務、公共安全、教育、科學技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸、資源勘探信息、商業(yè)服務業(yè)、金融、援助其他地區(qū)、國土資源氣象、住房保障、糧油物資儲備、預備費、國債還本付息和其他支出等。

9、民生支出：民生支出指財政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科學技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸、商業(yè)服務業(yè)、國土海洋氣象、住房保障支出、糧油物資儲備等支出科目的總和，不包括一般公共服務、公共安全、資源勘探信息、金融、其他支出等支出科目。

10、政府性基金支出：指用本級政府性基金收入安排的各項支出。

11、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指由縣政府設(shè)立的，從規(guī)定范圍籌集的，用于調(diào)節(jié)和平衡預算平穩(wěn)運行的預算儲備資金。主要從以下渠道籌集：公共財政預算當年超收收入；公共財政預算財力性結(jié)余；政府性基金滾存結(jié)余；統(tǒng)籌整合的專項資金和財政存量資金盤活資金；縣政府批準的其他收入。預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金應當用于：彌補公共財政預算編制的收支缺口；彌補年度預算執(zhí)行終了因收入短收形成的收支缺口；解決縣委、縣政府決定的重大支出等。

12、政府購買公共服務：是指政府通過公開招標、定向委托、邀標等形式將原本由自身承擔的公共服務轉(zhuǎn)交給社會組織、企事業(yè)單位履行，以提高公共服務供給的質(zhì)量和財政資金的使用效率，改善社會治理結(jié)構(gòu)，滿足公眾的多元化、個性化需求。

13、政府性債務：是指地方政府和所屬機構(gòu)為公益性項目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔保、回購等信用支持形成的債務。包括直接借入、拖欠形成的直接債務和提供擔保、回購等信用支持而形成的擔保債務。

14、預算績效管理：預算績效是指預算資金所達到的產(chǎn)出和結(jié)果。預算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導向的預算管理模式。它強化政府預算為民服務的理念，強調(diào)預算支出的責任和效率，要求在預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門不斷改進服務水平和質(zhì)量，花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務，使政府行為更加務實、高效。推進預算績效管理，有利于提升預算管理水平、增強單位支出責任、提高公共服務質(zhì)量、優(yōu)化公共資源配置、節(jié)約公共支出成本。

附件2：

2020年財政總決算及2021年財政預算公開表格：

一、2020年財政總決算公開情況表

渾源縣2020年財政總決算公開情況表.xls

二、2021年財政預算公開情況表

2021年一般公共預算收入明細表.xls

三、2021年一般公共預算資金安排的“三公”經(jīng)費情況表